Уявіть, що ви живете у вибраному вами місці, насолоджуючись свободою жити на власних умовах. Ви впевнені, що ваш стан надійно зберігається в надійних банках, і ніхто не зможе його у вас забрати. Ваша конфіденційність залишається вашою особистою справою, і ви не обтяжені непотрібними податками (або їх дуже мало). Ця картина звучить занадто добре, щоб бути правдою, але це не просто чергова фантазія, це кінцева мета теорії прапорів.
Отже, що ж таке теорія прапора? Простіше кажучи, теорія прапора полягає в тому, щоб звільнитися від обмежень єдиної національної держави та урізноманітнити своє особисте і фінансове життя. Встановлюючи "прапор" у кожному місці, де ви живете, ви пристосовуєтесь до його унікальних аспектів: географії, фінансів, права, способу життя, податків, бізнесу, здоров'я, політики, інвестицій тощо. Такий стратегічний підхід дозволяє вам створити по-справжньому ваше життя, не прив'язану до обмежень будь-якої однієї країни.
Прийнявши теорію прапора, ви знайдете свободу вибору, відповідну вашим цінностям і цілям. Ви зможете легко переміщатися між країнами, культурами і стилями життя, завжди залишаючись на крок попереду конкурентів.
Невелика подорож у минуле
Теорія прапорів була представлена Гаррі Шульцем у 1964 році. Він був бізнесменом, інвестором та високооплачуваним інвестиційним радником, погодинна ставка якого становила 4500 доларів на годину.
Шульцу вдалося впровадити концепцію космополітизму в сучасне суспільство, створивши теорію прапора. В її основі лежить ідея вільного життя, що досягається завдяки наявності декількох паспортів. По суті, це означає Мати світове громадянство. Шульц ввів термін "вічний турист" — людина, яка живе не в якійсь конкретній країні, а відразу на всій планеті. Він може придбати будинок в одній країні, відкрити бізнес в іншій і отримати паспорт в третій.
За словами Шульца, теорія прапора вимагає дотримання кількох простих умов: наявності другого паспорта, безпечного місця для зберігання основних активів і реєстрації юридичної адреси в податкових органах за межами своєї країни.
Спочатку Шульц запропонував встановити три "прапори" у відповідних країнах. Пізніше автор Вільям Дж. Хілл (псевдонім) додав нові прапори до цієї концепції, перетворивши її на "теорію 5 прапорів". У сучасному світі вже існує теорія "7 прапорів", згідно з якою люди можуть встановити не 5, а 7 прапорів, щоб досягти фінансової свободи і безпеки.
Прапор 1: Громадянство та дозвіл на проживання
Прапорці, які ви встановлюєте для отримання громадянства або постійного місця проживання, можуть мати значний вплив на вашу загальну стратегію. Зокрема, другий паспорт може значно знизити суверенний ризик і спростити міжнародні поїздки. Однак громадянство – це більше, ніж просто аркуш паперу, це обов'язкова угода з державою, яка має як переваги, так і недоліки.
Донедавна отримання другого паспорта було привілеєм лише для осіб з прямим походженням або фінансової еліти. Процес був заплутаним, з неясними інструкціями уряду та складними імміграційними програмами. Але часи змінилися, і ситуація змінилася, і сьогодні ви можете отримати професійну допомогу від таких компаній, як Migronis, щоб розпочати свій шлях до свободи.
Ви можете вибрати одну з різних програм економічного громадянства, таких як:
- Одноразова пожертва до Державного фонду
- Купівля нерухомості
Деякі країни пропонують програми громадянства через інвестиції, за допомогою яких ви можете отримати громадянство в обмін на інвестиції в економіку країни. Наприклад, програма Золотої візи в Португалії вимагає інвестувати €500,000 в інвестиційно-венчурні фонди або €250,000 в якості підтримки для творчості та Будинку культури.
Або ви можете вибрати традиційні маршрути, включаючи:
- Стверджуючи, що громадянство за походженням
- Натуралізація через отримання дозволу на роботу і посвідки на проживання
- Право на землю (jus soli) для ваших дітей
Незалежно від того, чи хочете ви диверсифікувати свої активи, забезпечити більш безпечне фінансове майбутнє або просто стати більш мобільним, використання ідеї подвійного громадянства, заснованої на теорії прапорів, може кардинально змінити ситуацію. Головне — ретельно продумати свої варіанти та вибрати шлях, який найкраще відповідає вашим цілям та обставинам.
Прапор 2: Оподаткування фізичних осіб
Фізичні особи оподатковуються різними способами. Ми платимо податки, коли отримуємо дохід. Ми оподатковуємося, коли витрачаємо гроші. Навіть коли хтось помирає, його близькі оподатковуються (податок на спадщину).
Ось чому, коли мова йде про податки, важливо вибрати юрисдикцію з низькими податками або взагалі без податків. У деяких країнах існують неоподатковувані зони або спеціальні економічні зони, де підприємства можуть працювати зі зниженими податками або взагалі без податків.
У різних країнах різні податкові системи:
- Деякі країни, такі як США, оподатковують доходи своїх громадян у всьому світі, незалежно від того, де вони проживають. (Угорщина, Таджикистан, Еритрея та М'янма). Таким чином, це рідкісний випадок, коли хтось планує використовувати теорію прапора в США.
- Інші країни поділяють оподаткування на системи, засновані на резидентстві та нерезидентстві, з різними податковими ставками для резидентів та нерезидентів у різних юрисдикціях.
- Деякі країни звільняють від оподаткування доходи, отримані за кордоном.
- Інші, такі як Ватикан, Монако, Антигуа і Барбуда, Кувейт, Катар, Оман, Сент-Кітс і Невіс, Кайманові острови та Вануату, не обкладають прямими податками фізичних осіб або доходи, отримані за кордоном.
Оподаткування стає все більш складним, оскільки фізичні та юридичні особи прагнуть оптимізувати свої податкові платежі, що є законним правом. Суди неодноразово виносили рішення про те, що ухилення від сплати податків є злочином, а оптимізація - ні. Ви маєте право платити лише те, що вимагається законом, і не більше.
Варто зазначити, що країни G7 активно протидіють спробам міжнародної податкової оптимізації та низькоподатковим юрисдикціям. Однак багато приватних осіб та компаній зараз використовують законні засоби для мінімізації своїх податків, використовуючи Офшорні міжнародні корпорації. Висхідна кількість підприємців, які працюють у всьому світі або незалежно один від одного, формують новий рух під назвою Digital Nomads, який намагається використовувати різні юрисдикції на свою користь.
Прапор 3: Реєстрація офшорів
Реєстрація офшору передбачає реєстрацію вашого бізнесу або активів в юрисдикції з більш вигідним оподаткуванням. Це може допомогти вам зменшити податкові зобов'язання, захистити свої активи від кредиторів та зберегти конфіденційність.
Холдингові компанії відіграють вирішальну роль у бізнес-операціях, дозволяючи використовувати їх для різних цілей. Компанія або корпорація можуть брати на себе борги та зобов'язання, купувати активи чи майно та вести бізнес без необхідності робити це від свого імені. Ця структура також може бути використана для відкриття банківських рахунків, отримання громадянства, забезпечення конфіденційності, переказу активів, створення податкового притулку та досягнення багатьох інших цілей.
Попри спроби соціалістів G7 жорстко обмежити цей варіант (вимоги прозорості), варто пам'ятати, що офшорні компанії залишаються ефективним інструментом для приватних осіб, які прагнуть захистити свої активи та досягти своїх фінансових цілей.
Популярні варіанти реєстрації офшорів включають такі юрисдикції, Як Панама, Беліз та Сейшельські острови. Ці країни пропонують сприятливе податкове законодавство, суворі закони про банківську таємницю та мінімальну бюрократію.
Пункт 4: Диверсифікація банківських рахунків
Країна, в якій ви ведете бізнес, майже так само важлива, як і сам банк. Збій в системі може призвести до втрати ваших ліквідних активів. Зрозуміло, що це довгострокова стратегія, але ми повинні готуватися до гіршого і сподіватися на краще. Мені не подобається зберігати всі свої гроші в одному банку або в банках однієї країни.
Протягом багатьох років відкриття рахунку в іноземному банку було найпростішим і зрозумілим способом диверсифікації активів. Однак ситуація трохи змінилася, але важливість наявності офшорного рахунку залишається незмінною. Просто відкрити рахунок стало складніше через жорсткі банківські вимоги.
Чому, попри підвищені вимоги, все одно потрібно відкривати банківський рахунок? Тут застосуємо принцип "не кладіть всі яйця в один кошик": проблеми можуть виникнути не тільки в конкретному банку, але й у фінансовій системі країни в цілому. Наприклад, банківська система Росії вважається високоризиковою через контроль уряду над банками, тоді як банківська система Швейцарії є низькоризиковою через суворе регулювання та відсутність державного втручання.
Закордонний рахунок може служити не тільки місцем зберігання, але і платформою для заробітку: брокерські та інвестиційні рахунки, інвестиції в бізнес і стартапи – поняття банківського рахунку в сучасній теорії стало ширше. Наприклад, компанія, що базується в Азії, може розглянути можливість відкриття рахунку в Сінгапурі, відомому своїм сприятливим для бізнесу середовищем і стабільною економікою, в той час, як компанія, що базується в Європі, може розглянути можливість відкриття рахунку в Ірландії, відомої своїми низькими ставками корпоративного податку. Крім того, наявність офшорного рахунку ближче до клієнтів може бути вигідним для корпоративних рахунків. Як показує практика, коли рахунок знаходиться ближче до клієнтів, всі операції виконуються більш плавно і швидко, що позитивно позначається на бізнесі.
Розумною порадою було б відкрити банківські рахунки в якомога більшій кількості юрисдикцій, щоб мінімізувати ризики та максимально використати можливості. Таким чином, ви можете бути впевнені, що ваші активи в безпеці, незалежно від того, що відбувається в будь-якій конкретній країні чи регіоні.
Прапор 5: Фізичні активи
Раніше цей флаг називали "ігровим майданчиком", місцем дозвілля. Однак сучасна теорія прапора закликає перетворити весь світ на ігровий майданчик. Люди знаходять місце, де їм комфортно, де вони можуть насолоджуватися моментом. А коли це стає виснажливим, вони просто йдуть.
У сучасних умовах має сенс перейменувати цей прапор в"фізичні активи".
До них можна віднести:
- Нерухомість: володіння нерухомістю в різних регіонах або країнах може забезпечити відчуття безпеки та гнучкості.
- Дорогоцінні метали: золото, срібло та інші цінні метали можна зберігати в депозитних комірках або сейфах-сховищах для довгострокового збереження цінності.
- Мистецтво та колекціонування: інвестування в рідкісні картини, скульптури чи інші унікальні предмети може викликати почуття гордості та потенційну довгострокову оцінку.
- Транспортні засоби: володіння кількома транспортними засобами в різних місцях може забезпечити зручність та гнучкість у подорожах.
Фізичні активи є ліквідними в різні епохи. Земля або дах над головою, родючий грунт не можуть повністю знецінитися. І якщо ви володієте ними через структуровану компанію, ви можете забезпечити собі таємний притулок від світового Хаосу. Диверсифікуючи свої фізичні активи в різних юрисдикціях та класах активів, ви можете створити більш надійну та стійку фінансову основу.
Прапор 6: Цифрова безпека
Розвиток Інтернету революціонізував спосіб ведення бізнесу. Завдяки можливості віддаленої роботи та доступу до світових ринків компанії повинні надавати пріоритет цифровій безпеці для захисту своїх активів та репутації.
Ваша присутність у цифрових технологіях тепер є важливою частиною Вашого фірмового стилю. Загрози безпеці в Інтернеті стали більш витонченими та частішими, ніж будь-коли раніше. Щоб протистояти цим загрозам, ви повинні вживати активних заходів для захисту своєї цифрової інфраструктури.
Багато людей вибирають Данію для встановлення цього прапора. As стабільно входила в трійку лідерів протягом 10 з 15 можливих років, відрізняючись такими специфічними показниками, як мінімальний відсоток користувачів, постраждалих від троянських програм-вимагачів (0,02%) і кріптомайнерів (0,11%). Винятковий досвід Данії також включає відсутність повідомлень про мобільні троянські програми-вимагачі та троянські програми для мобільного банкінгу.
Прапор 7: Цифрові активи
Технологія блокчейн, що лежить в основі всіх криптовалют і смарт-контрактів, в буквальному сенсі революціонізує фінансовий світ. Миттєві транзакції, високий рівень анонімності та конфіденційності, взаємовигідні та легко контрольовані контракти — це лише деякі з багатьох функцій, доступних сьогодні.
Ринок криптовалют і цифрових активів волатильний і непередбачуваний через свою молодість, але ми вже бачимо, як інвестори, великі корпорації та уряди довіряють йому. Сінгапур посів перше місце з результатом 50,2 бала з 60 (83,76%). Місцевий уряд тісно співпрацює з усіма учасниками ринку — банками, організаціями та громадськістю — для оптимізації розвитку національного криптовалютного сектора, а податкова система, на думку укладачів рейтингу, сприятлива для криптовалютних інвесторів. Крім того, в країні відсутній податок на приріст капіталу.
Як можна отримати користь з теорії прапорів
Познайомтеся з Джеймсом, який дотримується теорії прапорів. Уявимо, як гіпотетично могло б виглядати його життя.
Джеймс народився в Туреччині, паспорт якого посів 39 місце в паспортному індексі 2024 року. Хоча це не найпривабливіший паспорт, він теж непоганий. Однак, якщо ми подивимось на список безвізових країн, схоже, Джеймс не хотів би туди поїхати. Тим часом паспорт США займає 8 місце і має дуже привабливу географію безвізу. Однак Джеймс знає, що громадяни США повинні платити податки незалежно від того, де вони живуть і як довго. Тож Джеймс обирає гренадійський паспорт: його легко отримати за пожертву лише 150 000 доларів (зауважте, що після 30 Червня ця сума подвоїться), і він передбачає пільгові податкові зобов'язання.
У Джеймса власний бізнес, він продає товари через Amazon. Він вирішує відкрити компанію в Гонконзі, оскільки знає, що доходи, отримані за межами Гонконгу, не оподатковуються. Крім того, тут немає податків на приріст капіталу, дивіденди та ПДВ. Гонконзькі компанії також не вважаються офшорними (на відміну від тих, що зареєстровані, наприклад, у Сент-Кітсі та Невісі), і їх податкова політика відповідає вимогам міжнародних організацій, тому Гонконзькі компанії не стикаються з юридичними проблемами під час ведення бізнесу.
Джеймсу подобається проводити 2-3 місяці в році в Чорногорії, тому що там він може розслабитися і перейти на напівпенсійний режим. Вартість життя доступна, а податки на споживання та ПДВ низькі.
Однак, як правило, Джеймс вважає за краще жити в Малайзії, оскільки він отримав там дозвіл на проживання в рамках інвестиційної програми. Малайзія це країна, що швидко розвивається, з тропічним кліматом та територіальною податковою системою, що означає, що Джеймсу потрібно сплачувати податок лише з доходів, отриманих у Малайзії.
До речі, частина активів Джеймса зберігається в сінгапурському банку, відомому своїми стабільними банківськими умовами та ефективною судовою системою.
Джеймс також веде блог і любить обговорювати суперечливі теми, тому його хостинг знаходиться в Ісландії, відомій своїми суворими законами про конфіденційність даних та свободу слова.
Цей приклад лише приблизний план, покликаний проілюструвати, як працює теорія прапорів. Отже, ви можете вибрати інші країни для встановлення своїх прапорів.
Висновок
Хоча можна встановити будь-яку кількість прапорців, важливо дотримуватися балансу. У прагненні до кількісної оптимізації важливо не випускати з уваги як здоровий глузд, так і тенденції регулювання — як міжнародні, так і національні, — які при неправильному підході можуть зробити надмірну диверсифікацію безглуздою або навіть небезпечною.
Наприклад, досягнення доходу з нульовим оподаткуванням і відсутність вимог до декларування доходів може здатися досяжною метою, але в кінцевому підсумку це може створити проблеми з використанням коштів і фінансових рахунків, навіть якщо це дозволить заощадити на податках в короткостроковій перспективі.
Створення колекції паспортів не завжди є гарантією свободи пересування через кордони, оскільки вимагає ретельного обдумування того, коли і як їх пред'являти. Крім того, це не завжди може полегшити доступ до світової фінансової системи (наприклад, наявність російськомовного імені І паспорта громадянина бананової республіки як і раніше може насторожити багато банків).
Продуманий підхід до встановлення кордонів, заснований на зрозумілих причинах і життєвих обставинах, характерних для конкретної людини, по суті, створює життєву стратегію. В цілому, мова йде про диверсифікацію і створення можливостей для себе і близьких. Однак це має бути зроблено в рамках закону та з урахуванням дотримання вимог законодавства.
Якщо ви не впевнені, як впоратися з цими труднощами, або вам потрібен кваліфікований посібник зі створення персоналізованої стратегії для вашої унікальної ситуації, ми запрошуємо вас проконсультуватися з нашою командою в Migronis. Наші досвідчені фахівці допоможуть вам приймати обґрунтовані рішення й оптимізувати ваші фінансові та особисті плани.
